Respuestas

2013-05-09T02:00:38+02:00
A qui te doy unos pasos espero que te sirvan
  Obtenga un estado de cuenta o un listado de los movimientos que se hayan realizado en el periodo que se va a conciliar; normalmente se realiza en forma mensual por parte del banco y un auxiliar por parte de nuestro sistema contable de cada una de nuestras cuentas bancarias.
2 Obtenga el saldo conciliado y las partidas que hayan quedado en tránsito del mes anterior, debido a que estas partidas pueden ser efectivamente cobradas en este periodo y hay que darlas de baja en nuestra conciliación bancaria.
3 Identifique las columnas de depósitos o cargos y retiros, cheques o abonos y empiece a marcarlos con una señal, ya sea numérica o con marca textos que nos indique que esta partida se encuentra tanto en el estado de cuenta como en el auxiliar de contabilidad.
4 Identifique los saldos al final del mes tanto del banco como del auxiliar de contabilidad, ya que se tomará en cuenta el del saldo final del banco y se elaborará un informe, que en este caso es la conciliación bancaria, en el cual se indicará las partidas no registradas en el banco y posteriormente las partidas no registradas en libros.
5 Elaboré un resumen donde indique el saldo, según el banco más las partidas no registradas en el banco así como los cheques en transito o depósitos en transito y se restará las partidas no registradas en libros como los cheques o depósitos que por alguna razón no se hayan registrado en su momento.
6 Registre las diferencias en la contabilidad de la empresa, como ajustes derivados de la conciliación bancaria, obtenga nuevamente el auxiliar de movimientos de contabilidad ya con los ajustes registrados y presente su informe con la carátula de la conciliación, el estado de cuenta del banco y el auxiliar de contabilidad.